от 30 000 ₸
Бухгалтерское обслуживание
Заказы, выплаты и комиссии Kaspi, склад, импорт, ЭСФ и налоги
Продавцы Kaspi Магазина
Учёт НДС для продавцов Kaspi Магазина
Продавец Kaspi на упрощёнке НДС с продаж не платит, но платит НДС на импорт товара. На ОУР магазин обязан встать на учёт по НДС, когда оборот за год превысит 10 000 МРП — в 2026 году 43 250 000 ₸. Мы ведём оба случая: 328.00 при ввозе, постановку на учёт, ЭСФ, зачёт и декларацию 300.00.
- Стоимость
- от 45 000 ₸
- Срок
- подключение за 1–2 рабочих дня
- Отрасли
- Kaspi-магазин
НДС у продавцов Kaspi возникает в двух ситуациях, и их часто путают. Первая — импорт: при ввозе товара НДС платит каждый, включая ИП на упрощёнке. Из стран ЕАЭС он уплачивается по форме 328.00, из третьих стран — при таможенном оформлении. Вторая — регистрация по НДС: она обязательна только на ОУР, когда оборот за календарный год превысил 10 000 МРП.
С 1 января 2026 года ставка НДС — 16%. Для магазина на ОУР это значит, что налог начисляется с полной цены каждого заказа, а к зачёту принимается НДС из ЭСФ поставщиков, из импорта и из закрывающих документов Kaspi на комиссию и доставку. Цены на витрине при этом приходится пересматривать.
Мы ведём учёт НДС отдельно или вместе с бухгалтерией продавца Kaspi. Когда выписывается электронный счёт-фактура, разобрано в глоссарии: ЭСФ.
§ 01Что входит
Что входит
01
НДС на импорт
Сдаём 328.00 при ввозе из ЕАЭС и учитываем НДС, уплаченный на таможне при ввозе из третьих стран.
02
Контроль порога
Ежемесячно считаем оборот магазина на ОУР по всем площадкам и заранее предупреждаем о приближении к 10 000 МРП.
03
Постановка на учёт
Подаём заявление о регистрации по НДС в течение 5 рабочих дней после превышения порога.
04
НДС с продаж
Начисляем НДС с полной цены заказов Kaspi с учётом возвратов, а не с выплат площадки.
05
Входящие ЭСФ
Сверяем ЭСФ поставщиков и Kaspi с накладными и актами, возвращаем ошибочные на исправление.
06
ЭСФ покупателям
Выписываем ЭСФ компаниям и ИП, купившим товар, не позднее 15 календарных дней после оборота.
07
Декларация 300.00
Сдаём декларацию ежеквартально и рассчитываем налог к уплате до 25-го числа второго месяца после квартала.
08
Виртуальный склад
Если товар входит в перечень «Виртуального склада», ведём его движение через модуль ИС ЭСФ.
§ 02Особенности учёта в отрасли
Особенности НДС у продавцов Kaspi
- —Упрощёнка — без НДС с продаж — пока ИП на упрощённой декларации, НДС с продаж не возникает при любом обороте; исключение — НДС на импорт и за нерезидента.
- —НДС на импорт на упрощёнке — в себестоимость — продавец без регистрации по НДС зачесть его не может, поэтому он увеличивает стоимость партии; это закладываем в цену.
- —Порог считается по всем площадкам — обороты на Kaspi, других маркетплейсах и своём сайте складываются, в оборот включаются обороты по всем ставкам.
- —НДС с полной цены — налог начисляется с цены заказа, а не с суммы, перечисленной Kaspi; комиссия площадки облагаемую базу не уменьшает.
- —Зачёт по услугам Kaspi — НДС из закрывающих документов площадки на комиссию и доставку идёт в зачёт при правильно оформленных ЭСФ.
- —Опоздание с регистрацией — штраф за несвоевременную подачу заявления — 50 МРП, за обороты в период непостановки на учёт — 15% от оборота.
- —Новый перечень «Виртуального склада» — действует с 1 декабря 2026 года; ассортимент магазина сверяем с ним заранее, чтобы ЭСФ по таким товарам шли через модуль.
§ 03Какие формы сдаём
Какие формы сдаём
| Форма | Период | Срок | Кто сдаёт |
|---|---|---|---|
| 910.00 | полугодие | до 15 августа и до 15 февраля; за II полугодие 2026 года — до 15 февраля 2027 года | ИП и ТОО на упрощёнке |
| 200.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала; за III квартал 2026 года — до 16 ноября | ИП на упрощёнке — при работниках или ГПХ; ИП на ОУР и ТОО — каждый квартал |
| 220.00 | год | до 31 марта следующего года | ИП на ОУР |
| 300.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала, уплата — до 25 числа | продавцы на ОУР, вставшие на учёт по НДС |
| 328.00 | месяц, в котором ввезён товар | не позднее 20 числа месяца, следующего за отчётным периодом | все, кто ввозит товар из стран ЕАЭС, в том числе на упрощёнке |
Факты актуальны на
§ 04Импорт
Какой НДС платит продавец Kaspi на упрощёнке
Освобождение упрощёнки от НДС касается продаж, но не ввоза. Если товар завозится из-за границы, НДС на импорт платит любой продавец:
| Откуда товар | Как платится НДС | Документы |
|---|---|---|
| Страны ЕАЭС: Россия, Кыргызстан и другие | по форме 328.00, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчётным периодом | договор, счёт поставщика, транспортные документы, СНТ |
| Третьи страны, например Китай | при таможенном оформлении | декларация на товары, документы об уплате таможенных платежей |
Для плательщика НДС этот налог идёт в зачёт, для упрощёнки — в себестоимость товара. Кроме того, импортный товар неплательщик НДС продаёт с ЭСФ: это один из случаев ст. 208 НК. Подробности о ввозе из союза — в ответе НДС при импорте из ЕАЭС.
§ 05Порог
Когда магазину на ОУР вставать на учёт по НДС и что делать с ценами
Порог обязательной регистрации — 10 000 МРП оборота за календарный год, в 2026 году 43 250 000 ₸. Оборот считается нарастающим итогом по всем площадкам и каналам продаж. Заявление подаётся в течение 5 рабочих дней после превышения, поэтому в активные месяцы оборот смотрим чаще. После регистрации:
- цены на Kaspi фактически включают НДС 16%, и маржу нужно пересчитать по каждой категории;
- закупаться выгоднее у плательщиков НДС с ЭСФ — закупка у поставщика на упрощёнке зачёта не даёт;
- закрывающие документы Kaspi на комиссию и доставку собираем ежемесячно — по ним тоже есть зачёт;
- 300.00 сдаётся не ранее 15-го числа месяца после квартала и не позднее 15-го числа второго месяца.
Альтернатива для многих магазинов — оставаться на упрощёнке для ИП, где НДС с продаж не возникает до лимита дохода.
§ 06Стоимость
Стоимость
Учёт НДС для продавца Kaspi — от 45 000 ₸ в месяц. Цена зависит от числа заказов и ЭСФ, количества поставщиков, импортных поставок и товаров из перечня «Виртуального склада».
Если НДС нужен только на импорт, а магазин на упрощёнке, обычно хватает бухгалтерского обслуживания продавца Kaspi с ежемесячной 328.00. Пакеты — на странице тарифов.
§ 07Вопросы и ответы
Вопросы и ответы
Платит ли НДС ИП на упрощёнке с оборотом больше 43 250 000 ₸?
С продаж — нет: плательщики упрощённой декларации не являются плательщиками НДС независимо от оборота. Но НДС на импорт и за нерезидента они платят. Для упрощёнки действует другой предел — лимит дохода 600 000 МРП за календарный год.
Можно ли зачесть НДС с комиссии Kaspi?
Только плательщику НДС и только по правильно оформленным ЭСФ и закрывающим документам площадки. На упрощёнке зачёта нет, и комиссия налог не уменьшает.
Какая ставка НДС с 2026 года?
С 1 января 2026 года — 16%, ранее была 12%. Она применяется к продажам магазина на ОУР, вставшего на учёт по НДС, и к ввозу товаров.
Что будет, если вовремя не встать на учёт по НДС?
Штраф за несвоевременную подачу заявления — 50 МРП, за обороты в период непостановки на учёт — 15% от оборота. Поэтому оборот магазинов на ОУР мы считаем ежемесячно, а в активный сезон — чаще.
Нужно ли выписывать ЭСФ покупателям на Kaspi?
Продажа физлицу подтверждается фискальным чеком ККМ. Плательщик НДС выписывает ЭСФ по продажам компаниям и ИП, неплательщик — в случаях из ст. 208 НК, например по импортным товарам. Срок — не позднее 15 календарных дней после оборота.
Другие услуги
Другие услуги: Kaspi-магазин
от 15 000 ₸
Налоговая отчётность
Декларации в срок с доходом по полной цене продаж и учётом возвратов
от 5 000 ₸
Зарплата и кадры
Договоры со складом и менеджерами, ГПХ, взносы ИП за себя и 200.00
от 50 000 ₸
Восстановление учёта
Доход по архиву заказов, импорт, склад и дополнительные декларации
бесплатно
Регистрация ИП
ИП под Kaspi: ОКЭД, режим, счёт, ККМ и учёт с первого заказа
Та же услуга для других отраслей
Услуги
Строительство и недвижимость
Транспорт и логистика
Производство и АПК
Профессиональные услуги
Оставить заявку
Наладим учёт НДС вашего магазина
Пришлите обороты с начала года и данные о ввозе товара — посчитаем НДС на импорт и момент, когда наступит порог.