от 30 000 ₸
Бухгалтерское обслуживание
Учёт по объектам: сметы, авансы, материалы, акты и мастера
Ремонт и отделка
Учёт НДС для компаний по ремонту и отделке
ИП на упрощёнке не является плательщиком НДС независимо от оборота, поэтому большинству ремонтных бригад НДС не нужен. Он появляется, когда отделочник переходит на ОУР ради застройщиков и компаний и превышает порог 10 000 МРП в год. Тогда мы ставим на учёт, ведём ЭСФ, зачёт и декларацию 300.00.
- Стоимость
- от 45 000 ₸
- Срок
- подключение за 1–2 рабочих дня
- Отрасли
- Ремонт и отделка
Для частного ремонта квартир вопрос НДС обычно не стоит: плательщик упрощённой декларации не является плательщиком НДС, даже если оборот большой. У отделочных компаний, которые работают на застройщиков, управляющие компании и арендаторов офисов, ситуация другая. Заказчики на ОУР с 2026 года не могут относить на вычеты по КПН расходы, приобретённые у упрощенца, и всё чаще просят подрядчика на ОУР с НДС.
На ОУР НДС становится обязательным при обороте более 10 000 МРП за календарный год — в 2026 году 43 250 000 ₸. Заявление подаётся в течение 5 рабочих дней после превышения, ставка с 1 января 2026 года — 16%. Для отделки важно, что НДС по закупленным материалам принимается в зачёт по ЭСФ поставщика, а материалы в смете отделочника занимают большую долю.
Мы ведём учёт НДС подрядчиков: считаем, выгоден ли переход, ставим на учёт, выписываем ЭСФ по актам и сверяем входящие ЭСФ поставщиков. Если вы пока на упрощёнке, начните с вопроса выгодно ли быть плательщиком НДС.
§ 01Что входит
Что входит
01
Расчёт перехода
Сравниваем упрощёнку и ОУР с НДС на ваших договорах: доход, доля материалов, заказчики и их вычеты.
02
Контроль порога
Следим за оборотом и подаём заявление о постановке на учёт в течение 5 рабочих дней после превышения.
03
ЭСФ по актам
Выписываем ЭСФ заказчикам по подписанным актам не позднее 15 календарных дней после даты оборота.
04
Входящие ЭСФ
Сверяем ЭСФ поставщиков материалов и субподрядчиков с накладными и актами, чтобы не потерять зачёт.
05
Авансы
Отражаем авансы заказчиков и их зачёт в счёт выполненных этапов.
06
Декларация 300.00
Сдаём квартальную декларацию и считаем НДС к уплате до 25 числа второго месяца после квартала.
07
Сверки с заказчиками
Проводим акты сверки с застройщиками и управляющими компаниями по оплатам, актам и ЭСФ.
§ 02Особенности учёта в отрасли
НДС в ремонте и отделке
- —Упрощёнка без НДС — плательщики упрощённой декларации не являются плательщиками НДС (кроме НДС на импорт и за нерезидента) независимо от оборота; бригаде с частными клиентами переход не нужен.
- —Заказчики на ОУР — с 2026 года покупатель на ОУР не может относить на вычеты по КПН расходы на работы, приобретённые у плательщика упрощённой декларации, — это главный повод отделочнику думать об ОУР.
- —Порог и срок — порог обязательной регистрации — 10 000 МРП оборота за год (в 2026 году 43 250 000 ₸), заявление подаётся в течение 5 рабочих дней после превышения.
- —Штраф за опоздание — за несвоевременную подачу заявления о регистрации по НДС — 50 МРП, за обороты в период непостановки на учёт — 15% от оборота.
- —Материалы и зачёт — НДС по материалам принимается в зачёт по ЭСФ поставщика; покупки на рынке за наличные без ЭСФ зачёта не дают и увеличивают налог.
- —ЭСФ по этапам — ЭСФ выписывается не ранее даты оборота и не позднее 15 календарных дней после неё; дату оборота по каждому этапу определяем по договору и акту.
- —Частные клиенты на ОУР — став плательщиком НДС, вы начисляете его и на ремонт квартир для физлиц, поэтому смешанный поток заказов считаем особенно внимательно.
§ 03Какие формы сдаём
Какие формы сдаём
| Форма | Период | Срок | Кто сдаёт |
|---|---|---|---|
| 910.00 | полугодие | до 15 августа и до 15 февраля; за II полугодие 2026 года — до 15 февраля 2027 года | ИП и ТОО на упрощёнке |
| 200.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала; за III квартал 2026 года — до 16 ноября | ИП на упрощёнке — при работниках или ГПХ; ИП на ОУР и ТОО — всегда |
| 220.00 | год | до 31 марта следующего года | ИП на ОУР |
| 300.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала, уплата — до 25 числа | подрядчики на ОУР, вставшие на учёт по НДС |
| 100.00 | год | до 31 марта следующего года | отделочные ТОО на ОУР |
Факты актуальны на
§ 04Выбор режима
Нужен ли отделочнику НДС: упрощёнка или ОУР
Решение зависит от того, кто ваши заказчики и какую долю сметы занимают материалы.
| Ситуация | Обычно подходит | Почему |
|---|---|---|
| Квартиры частных клиентов | ИП на упрощёнке | 4% от дохода, НДС нет |
| Небольшие офисы и арендаторы на упрощёнке | ИП на упрощёнке | заказчику вычеты не нужны |
| Застройщики и компании на ОУР | ОУР, выше порога — с НДС | заказчик может взять расходы на вычет |
| Смешанный поток | расчёт на ваших цифрах | НДС ляжет и на частные заказы |
На ОУР ИП платит ИПН 10% с дохода до 230 000 МРП в год и 15% с превышения, но уменьшает доход на подтверждённые расходы, а НДС по материалам зачитывает. Генподрядчикам, которые строят здания, — на страницу для строительных компаний.
§ 05Зачёт
Как сохранить зачёт НДС по материалам и субподрядчикам
Для отделочника на ОУР НДС по материалам — главный резерв: плитка, смеси, гипсокартон, сантехника закупаются на крупные суммы. Зачёт возможен только по правильно оформленным документам.
- закупаем у плательщиков НДС с ЭСФ, а не на рынке за наличные;
- сверяем каждую входящую ЭСФ с накладной и оплатой в ИС ЭСФ;
- привязываем материалы к объектам и актам, чтобы видеть их использование;
- проверяем субподрядчиков до договора: режим, регистрацию по НДС, реальные ресурсы.
Декларация 300.00 сдаётся до 15 числа второго месяца после квартала, НДС уплачивается до 25 числа. Подробно о счетах-фактурах — ЭСФ.
§ 06Стоимость
Стоимость
Учёт НДС для ремонта и отделки — от 45 000 ₸ в месяц. В стоимость входят ЭСФ, сверка входящих счетов-фактур, зачёт и декларация 300.00.
Если вы только думаете о переходе на ОУР, расчёт делаем до постановки на учёт. Полный учёт подрядчика на ОУР обычно ведётся вместе с бухгалтерским обслуживанием; пакеты — на странице тарифов.
§ 07Вопросы и ответы
Вопросы и ответы
Должна ли ремонтная бригада на упрощёнке платить НДС?
Нет. Плательщики упрощённой декларации не являются плательщиками НДС независимо от оборота, кроме НДС на импорт и за нерезидента. Вопрос НДС возникает только после перехода на ОУР.
Когда отделочной компании на ОУР вставать на учёт по НДС?
Когда оборот за календарный год превысит 10 000 МРП — в 2026 году 43 250 000 ₸. Заявление подаётся в течение 5 рабочих дней после превышения; за опоздание — штраф 50 МРП и 15% от оборота за период непостановки на учёт.
Можно ли встать на НДС до порога ради застройщика?
Да, встать на учёт можно и до порога, если это выгодно по вашим договорам. Перед этим считаем: заказчик получит зачёт, но НДС вы будете начислять и на работы для частных клиентов. Порядок — в вопросе как встать на учёт по НДС.
Какая ставка НДС на ремонтные работы в 2026 году?
Ставка НДС с 1 января 2026 года — 16% (ранее 12%). Она начисляется на стоимость работ и материалов по акту, а НДС по закупкам с ЭСФ поставщиков принимается в зачёт.
Нужна ли ЭСФ, если я на упрощёнке, а заказчик — компания?
Плательщики упрощёнки выписывают ЭСФ в случаях, предусмотренных ст. 208 НК, не позднее 15 календарных дней после даты оборота. Ваш случай разбираем по договору; подробнее — нужна ли ЭСФ на упрощёнке.
Другие услуги
Другие услуги: Ремонт и отделка
от 15 000 ₸
Налоговая отчётность
910.00, 200.00 и формы ОУР со сверкой дохода по объектам
от 5 000 ₸
Зарплата и кадры
Мастера по трудовым договорам и ГПХ, сдельная оплата, 200.00
от 50 000 ₸
Восстановление учёта
Доход по объектам, акты, несданные 910.00 и 200.00
бесплатно
Регистрация ИП
ИП бригадиру: ОКЭД под отделку, режим, ККМ и первые мастера
Та же услуга для других отраслей
Услуги
Строительство и недвижимость
Транспорт и логистика
Производство и АПК
Профессиональные услуги
Оставить заявку
Посчитаем НДС для ваших договоров
Пришлите список заказчиков и типичную смету — покажем, что выгоднее: упрощёнка или ОУР с НДС.