01 · от 30 000 ₸
Бухгалтерское обслуживание
Полный учёт магазина: оплаты и чеки, доставка, склад, возвраты, налоги
Собственные сайты, Instagram-магазины, доставка по Казахстану
Бухгалтер для интернет-магазинов в Казахстане
Бухгалтер для интернет-магазина собирает доход из платёжного шлюза, Kaspi Pay, отчётов курьерских служб и банка, следит, чтобы на каждую онлайн-оплату был выбит чек ККМ, и ведёт остатки товара. Мы обслуживаем магазины с собственным сайтом и Instagram-магазины — ИП и ТОО на упрощёнке и ОУР, онлайн по всему Казахстану.
Собственный сайт даёт магазину независимость от площадок, но вся учётная работа, которую маркетплейс делает за продавца, ложится на сам магазин. Покупатель платит картой через платёжный шлюз, по Kaspi Pay, в рассрочку банка или курьеру при получении — и по каждому каналу деньги приходят в разные дни, разными суммами и с разными документами.
Отсюда типичные расхождения: оплаты прошли через шлюз, а чеков ККМ нет; наложенный платёж месяц лежит у курьерской службы; возвраты оформлены переводом с личной карты; реклама в Google и Meta оплачена корпоративной картой без единого закрывающего документа. Налоговая видит банк, чеки и ЭСФ, а не CRM магазина.
Мы ведём бухгалтерское обслуживание интернет-магазинов онлайн: сверяем заказы из CMS с реестрами эквайринга и отчётами доставки, ведём склад в 1С, считаем налоги по режиму. Если основной канал продаж — площадки, а не свой сайт, смотрите страницы для продавцов на маркетплейсах и для магазинов на Kaspi.kz.
§ 01Услуги для отрасли
Услуги для отрасли
02 · от 15 000 ₸
Налоговая отчётность
Декларации в срок со сверкой дохода с ОФД, шлюзом и банком
03 · от 5 000 ₸
Зарплата и кадры
Зарплата склада, курьеров и операторов, ГПХ и удалённые сотрудники
04 · от 50 000 ₸
Восстановление учёта
Порядок в учёте после ухода бухгалтера, пропусков и расхождений по оплатам
05 · от 45 000 ₸
Учёт НДС
НДС за нерезидента, импорт, порог на ОУР, ЭСФ и 300.00
06 · бесплатно
Регистрация ИП
ИП под интернет-магазин: ОКЭД, режим, эквайринг, онлайн-касса и старт учёта
§ 02С чем приходят
С чем обычно приходят интернет-магазины
- —Оплаты картой на сайте зачисляются через платёжный шлюз, а онлайн-касса к сайту не подключена — чеков по этим заказам нет.
- —Наложенный платёж собирает курьерская служба, деньги приходят пачками за вычетом комиссии, и непонятно, какой заказ уже оплачен, а какой вернулся.
- —Возвраты покупателям делались переводом с личной карты владельца, без чека возврата и без заявления, и доход в 910.00 по ним не уменьшали.
- —Реклама в Google, Meta и TikTok оплачивается картой у иностранных компаний, а про НДС за нерезидента и документы на эти расходы никто не думал.
- —Остатки на складе, у фулфилмент-оператора и в CMS расходятся, брак и потери при доставке не списаны, инвентаризации не было.
- —Магазин начал продавать компаниям, а покупатели на ОУР просят ЭСФ и спрашивают, смогут ли отнести покупку на вычеты.
§ 03Особенности учёта в Казахстане
Особенности учёта интернет-магазина в Казахстане в 2026 году
- Онлайн-оплата — это расчёт картой — предприниматели при расчётах наличными, картой или QR обязаны применять онлайн-ККМ из госреестра (ст. 110 НК). Оплата на сайте через интернет-эквайринг или Kaspi Pay тоже требует фискального чека, поэтому касса подключается к сайту или платёжному шлюзу.
- Безналичный счёт для компаний — если покупатель-юрлицо платит только переводом на расчётный счёт по счёту на оплату, ККМ и POS-терминал не требуются; такие заказы учитываем отдельно от розничных.
- Наложенный платёж — деньги покупателя сначала получает курьерская служба, а магазину перечисляет их позже за минусом вознаграждения. Доход считаем по отчёту службы о доставленных заказах, а кто выбивает чек при получении, фиксируем в договоре с ней.
- Возвраты — порядок и сроки возврата определяет закон о защите прав потребителей. В учёте возврат оформляется заявлением покупателя и чеком возврата на ККМ и уменьшает доход того периода, в котором деньги возвращены.
- Реклама у иностранных компаний — услуги Google, Meta и TikTok оказывают нерезиденты. Освобождение от НДС на упрощёнке не распространяется на НДС за нерезидента и на импорт, а расходы на ОУР уменьшают налог только при подтверждающих документах.
- Импорт товара — при ввозе из стран ЕАЭС сдаётся заявление 328.00 не позднее 20 числа месяца, следующего за отчётным периодом, при ввозе из Китая НДС уплачивается на таможне. Реализация импортных товаров — один из случаев, когда ЭСФ выписывает и неплательщик НДС.
- ОКЭД электронной торговли — розничная торговля через интернет — отдельный вид деятельности по ОКЭД (группа 47.91). Его стоит указать при регистрации, а ассортимент сверить с перечнем запрещённых для упрощёнки видов: подакцизные товары в него входят.
- Продажи компаниям — с 2026 года покупатель на ОУР не может относить на вычеты по КПН покупки у плательщика упрощённой декларации. Если доля корпоративных клиентов растёт, это повод заранее посчитать ОУР.
§ 04Какой режим обычно выбирают
Какой режим обычно выбирают интернет-магазины
Большинство интернет-магазинов стартуют как ИП на упрощёнке: ставка — 4% от дохода (ИПН для ИП, КПН для ТОО), маслихаты меняют её в диапазоне 2–6%, поэтому ставку проверяем по месту регистрации. Лимит — 600 000 МРП за календарный год (в 2026 году 2 595 000 000 ₸), ограничение по численности работников отменено. Плательщики упрощённой декларации не являются плательщиками НДС независимо от оборота, кроме НДС на импорт и за нерезидента, — для розничного магазина с невысокой маржой это главный аргумент.
ОУР стоит считать, когда растут продажи компаниям или расходы на закупку и рекламу съедают большую часть выручки: ИП на ОУР платит ИПН 10% с дохода до 230 000 МРП в год и 15% с превышения, но уже с дохода за минусом подтверждённых расходов. Цена этого — НДС: при обороте свыше 10 000 МРП за календарный год (в 2026 году 43 250 000 ₸) магазин встаёт на учёт по ставке 16%, заявление подаётся в течение 5 рабочих дней после превышения. Сравнение режимов для ИП — на странице ИП на общеустановленном режиме.
| Форма | Период | Срок | Кто сдаёт |
|---|---|---|---|
| 910.00 | полугодие | до 15 августа и до 15 февраля; за II полугодие 2026 года — до 15 февраля 2027 года | ИП и ТОО на упрощёнке |
| 200.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала; за III квартал 2026 года — до 16 ноября | ИП на упрощёнке — при работниках или ГПХ; ИП на ОУР и ТОО — всегда |
| 220.00 | год | до 31 марта следующего года | ИП на ОУР |
| 300.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала, уплата НДС — до 25 числа | магазины на ОУР, вставшие на учёт по НДС |
| 328.00 | месяц | не позднее 20 числа месяца, следующего за отчётным периодом | магазины, ввозящие товар из стран ЕАЭС, в любом режиме |
Факты актуальны на
§ 05Деньги и чеки
Как сводить оплаты интернет-магазина с чеками и банком
У магазина с сайтом нет одного источника выручки: заказы живут в CMS, деньги приходят через несколько каналов, а налоговая сопоставляет декларацию с чеками ОФД, выпиской банка и ЭСФ. Поэтому сверку строим по каналам оплаты:
| Канал | Откуда данные | Что проверяем |
|---|---|---|
| Карта на сайте | реестр платёжного шлюза | чек ККМ на каждый платёж, комиссия шлюза |
| Kaspi Pay и рассрочка банка | отчёт Kaspi или банка | полная цена заказа в доходе, удержание — отдельно |
| Наложенный платёж | отчёт курьерской службы | доставленные и вернувшиеся заказы, долг службы |
| Счёт для компаний | выписка банка | договор, накладная, ЭСФ при необходимости |
Отдельный риск — оплата переводом на личную карту. Банки передают в КГД сведения, если на личный счёт идут поступления от 100 и более разных лиц в каждом из 3 месяцев подряд и сумма больше 12 МЗП (1 020 000 ₸ в 2026). Подробнее — в ответе можно ли принимать оплату на карту.
§ 06Товар
Как вести склад, фулфилмент и дропшиппинг
Модель работы с товаром меняет и учёт, и сумму налога. Сначала определяем, какая она у вас:
- свой склад — приход по накладным и ЭСФ поставщиков, списание по проданным заказам, инвентаризация, как правило, ежемесячно;
- фулфилмент-оператор — товар остаётся вашим, но лежит у подрядчика: остатки сверяем с его отчётами, услуги хранения и сборки — отдельным расходом, утраченный товар — по акту с компенсацией;
- дропшиппинг — поставщик отправляет заказ покупателю напрямую. Если по договору и оферте продавец вы, в доход идёт вся цена заказа; если вы агент поставщика, доходом может быть только вознаграждение, но это должно следовать из договора, а не из удобства.
Потери при доставке, брак и пересорт оформляем актами тем же месяцем. На упрощёнке себестоимость налог не уменьшает, но без неё не видна реальная маржа по товарам и каналам рекламы.
§ 07Вопросы и ответы
Вопросы и ответы
Нужна ли онлайн-касса, если покупатели платят картой на сайте?
Да. Онлайн-ККМ обязательна при расчётах наличными, картой и QR, а оплата через интернет-эквайринг и Kaspi Pay — это расчёт картой. Кассу подключают к сайту или платёжному шлюзу, чтобы чек формировался автоматически. Без кассы обходятся только заказы, оплаченные переводом на расчётный счёт по счёту на оплату.
Как учитывать наложенный платёж через курьерскую службу?
Деньги покупателя до перечисления магазину находятся у службы доставки, поэтому её задолженность ведём отдельно и сверяем с отчётом по каждому реестру. В доход идёт полная цена доставленного заказа, а вознаграждение службы — расходом. Кто выбивает чек при получении, должно быть прописано в договоре.
Нужно ли ИП на упрощёнке платить НДС с рекламы в Google и Meta?
Освобождение от НДС на упрощёнке не распространяется на НДС за нерезидента, а рекламные услуги оказывают иностранные компании. Мы проверяем, с каким юрлицом заключён договор в рекламном кабинете и какие документы оно выдаёт, и по ним определяем обязанность. Ставка НДС с 2026 года — 16%.
Как оформить возврат товара покупателю?
Возврат принимаем по заявлению покупателя в порядке закона о защите прав потребителей, деньги возвращаем тем же способом, которым он платил, и выбиваем чек возврата на ККМ. Такой возврат уменьшает доход периода, в котором деньги вернули. Перевод с личной карты без чека доход не уменьшает и вызывает вопросы.
Когда интернет-магазину пора регистрировать ТОО?
Обычно — когда появляются партнёры или инвестор, крупные поставщики требуют юрлицо или растут продажи компаниям. Для налогов форма сама по себе мало что меняет: и ИП, и ТОО могут работать на упрощёнке. Сравнение — в ответе ИП или ТОО.
Сколько стоит бухгалтер для интернет-магазина?
Бухгалтерское обслуживание — от 30 000 ₸ в месяц, только налоговая отчётность — от 15 000 ₸ в месяц, расчёт зарплаты — от 5 000 ₸ за сотрудника в месяц. Цена зависит от числа заказов, каналов оплаты, склада и импорта; пакеты — на странице тарифов.
Оставить заявку
Обсудим учёт вашего интернет-магазина
Напишите в WhatsApp или оставьте заявку: бухгалтер уточнит каналы оплаты и доставки, режим и модель работы с товаром и предложит порядок учёта.