от 30 000 ₸
Бухгалтерское обслуживание
Учёт по рейсам и машинам: акты и ЭСФ, ГСМ, ремонт, лизинг, водители
Грузоперевозки
Расчёт зарплаты и кадровый учёт для грузоперевозчиков
Зарплата водителя в грузоперевозках редко бывает простым окладом: оплата за рейс или километр, суточные, командировки, простои, вахта. Мы считаем зарплату и ведём кадровый учёт транспортных компаний так, чтобы выплаты водителям были оформлены, а ИПН и взносы рассчитаны по ставкам 2026 года.
- Стоимость
- от 5 000 ₸
- Срок
- подключение за 1–2 рабочих дня
- Отрасли
- Грузоперевозки
Водитель-дальнобойщик проводит в дороге больше времени, чем на базе, и это отражается на кадровых документах. Командировка или вахта, режим труда и отдыха, учёт рабочего времени по путевым листам, выплаты «на дорогу» — всё это нужно оформить так, чтобы налоговая и трудовая инспекция видели одну и ту же картину.
Самая частая проблема — неразделённые выплаты. Водителю перечисляют одну сумму «за рейс», и непонятно, какая её часть — зарплата, какая — суточные, а какая — деньги на топливо и стоянки, по которым должен быть авансовый отчёт. При проверке всё неподтверждённое могут признать доходом работника.
Мы разделяем эти потоки с первого рейса: зарплата по системе оплаты из трудового договора, командировочные по приказам, подотчёт по авансовым отчётам. Общие условия — на странице расчёта зарплаты, а учёт автопарка целиком — в бухгалтерии для грузоперевозчиков.
§ 01Что входит
Что входит
01
Трудовые договоры
Готовим договоры с водителями, экспедиторами и механиками с системой оплаты: оклад, сдельная за рейс или километр, премии.
02
Учёт рабочего времени
Ведём табель с опорой на путевые листы и режим труда и отдыха водителей, применяем суммированный учёт.
03
Командировки и суточные
Оформляем приказы о командировках, начисляем суточные и проживание, отделяем выплаты сверх норм.
04
Вахтовый метод
Оформляем вахту для дальних маршрутов: приказ, график, межвахтовый отдых, учёт времени в пути.
05
Подотчёт водителей
Принимаем авансовые отчёты по топливу, стоянкам, платным дорогам и мелкому ремонту в рейсе.
06
Налоги и взносы
Удерживаем ИПН, ОПВ и ВОСМС, начисляем ОПВР, СО, ООСМС и социальный налог на ОУР.
07
Иностранные водители
Учитываем гражданство и статус работника при расчёте ИПН и взносов, проверяем документы на трудоустройство.
08
Форма 200.00
Сдаём квартальную отчётность по ИПН и социальным платежам и сверяем её с выплатами по банку.
§ 02Особенности учёта в отрасли
Особенности зарплаты в грузоперевозках
- —Сдельная оплата — оплата за рейс, километр или тонно-километр закрепляется в трудовом договоре или положении об оплате труда, а основанием для начисления служат путевые листы и акты по рейсам.
- —Суточные отдельно от зарплаты — суточные и командировочные в пределах норм не включаются в доход работника, превышение облагается ИПН; поэтому их выплачиваем отдельной строкой по приказу.
- —Деньги «на дорогу» — выданное на топливо, стоянки и платные дороги — это подотчёт, а не зарплата: без авансового отчёта с чеками такие суммы могут признать доходом водителя.
- —Простои и ожидание — время погрузки, разгрузки и простоя на границе оплачивается по правилам договора, и его важно отразить в табеле, а не «докинуть» к рейсу.
- —Иностранные водители — граждане стран ЕАЭС трудоустраиваются без разрешения на привлечение иностранной рабочей силы, но ИПН и взносы зависят от налогового резидентства и статуса работника.
- —Механики и диспетчеры — сотрудники на базе работают по обычному графику, и их зарплату считаем отдельно от водителей, чтобы затраты по машинам не искажались.
- —Базовый вычет — с 2026 года работнику по заявлению применяется базовый вычет по ИПН 30 МРП в месяц (129 750 ₸), заявление собираем при приёме.
§ 03Какие формы сдаём
Какие формы сдаём
| Форма | Период | Срок | Кто сдаёт |
|---|---|---|---|
| 910.00 | полугодие | до 15 августа и до 15 февраля; за II полугодие 2026 года — до 15 февраля 2027 года | ИП и ТОО на упрощёнке |
| 200.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала; за III квартал 2026 года — до 16 ноября | все ТОО; ИП на упрощёнке — при работниках или ГПХ; ИП на ОУР — каждый квартал |
| 300.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала, уплата — до 25 числа | перевозчики и экспедиторы, вставшие на учёт по НДС |
| 100.00 | год | до 31 марта следующего года | ТОО на ОУР |
| 220.00 | год | до 31 марта следующего года | ИП на ОУР |
| 700.00 | год | до 31 марта следующего года | владельцы транспорта на балансе — по налогам на транспорт, землю и имущество |
| 328.00 | при ввозе | не позднее 20 числа месяца, следующего за отчётным периодом | при ввозе техники и запчастей из стран ЕАЭС, в любом режиме |
Факты актуальны на
§ 04Налоги с зарплаты
Какие налоги и взносы платит перевозчик с зарплаты водителя в 2026 году
Набор платежей одинаков для водителя и офисного сотрудника, отличается только социальный налог в зависимости от режима компании:
| Платёж | Ставка | За чей счёт |
|---|---|---|
| ИПН | 10% (15% с части годового дохода свыше 8 500 МРП) | работник |
| ОПВ | 10% | работник |
| ВОСМС | 2% | работник |
| ОПВР | 3,5% | работодатель |
| СО | 5% | работодатель |
| ООСМС | 3% | работодатель |
| Социальный налог | 6%, только на ОУР | работодатель |
Облагаемый ИПН доход уменьшается на ОПВ, ВОСМС и базовый вычет. Все суммы уплачиваются не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты, а отчитываются формой 200.00 ежеквартально. Как платится каждый взнос, разобрано в FAQ о налогах работодателя.
§ 05Командировки
Как оформить рейс водителя, чтобы суточные не стали доходом
Для налоговой суточные — это компенсация, только если поездка подтверждена документами. Без них та же сумма выглядит как неофициальная зарплата, с которой не удержан ИПН и не уплачены взносы.
- приказ о командировке — с маршрутом и сроками рейса, на основании заявки;
- путевой лист — подтверждает выезд, маршрут, даты и пробег;
- авансовый отчёт — с чеками за проживание, топливо, стоянки и дороги;
- ведомость суточных — суммы в пределах норм отдельно, превышение — в облагаемый доход.
Нормы суточных проверяем по законодательству на дату поездки, для зарубежных рейсов — отдельно. Если рейсы длятся неделями, сравниваем командировки с вахтовым методом: иногда вахта проще оформляется и понятнее для водителей.
§ 06Стоимость
Стоимость
Расчёт зарплаты и кадровый учёт — от 5 000 ₸ за сотрудника в месяц. В цену входят начисление, удержания, кадровые приказы и форма 200.00; командировки водителей и авансовые отчёты учитываем при оценке объёма.
Для автопарка с большим числом рейсов и командировок стоимость считаем после просмотра ведомостей за последний месяц. Пакеты — на странице тарифов.
§ 07Вопросы и ответы
Вопросы и ответы
Можно ли платить водителю за рейс, а не оклад?
Да, сдельная оплата за рейс или километр допустима, если система оплаты закреплена в трудовом договоре или положении об оплате труда. Начисление при этом опирается на путевые листы и акты. Месячная зарплата при полной норме времени не может быть ниже МЗП — в 2026 году 85 000 ₸.
Облагаются ли суточные ИПН?
Суточные в пределах норм не включаются в доход работника, превышение облагается ИПН и взносами. Чтобы выплата считалась суточными, нужны приказ о командировке, путевой лист и авансовый отчёт. Нормы для зарубежных рейсов проверяем отдельно.
Можно ли оформить водителей по договорам ГПХ?
Если водитель работает постоянно, по графику и подчиняется распорядку компании, это трудовые отношения, и договор ГПХ при проверке могут переквалифицировать. ГПХ подходит для разовых рейсов. С выплат по ГПХ тоже удерживаются ИПН, ОПВ и ВОСМС.
Как оформить водителя из Кыргызстана или России?
Граждане стран ЕАЭС трудоустраиваются без разрешения на привлечение иностранной рабочей силы, по обычному трудовому договору. ИПН и взносы зависят от налогового резидентства и статуса работника, поэтому считаем их по каждому водителю отдельно.
Когда платить налоги с зарплаты водителей?
Удержанные ИПН, ОПВ, ВОСМС и начисленные ОПВР, СО, ООСМС и социальный налог уплачиваются не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты. Отчётность — форма 200.00 ежеквартально, до 15 числа второго месяца после квартала.
Другие услуги
Другие услуги: Грузоперевозки
от 15 000 ₸
Налоговая отчётность
Декларации по режиму, 200.00, 300.00 и 700.00 со сверкой с ЭСФ
от 50 000 ₸
Восстановление учёта
Рейсы, ЭСФ, ГСМ и автопарк в порядок после пропусков и расхождений
от 45 000 ₸
Учёт НДС
Порог, ЭСФ по рейсам, зачёт по ГСМ и лизингу, 300.00
от 25 000 ₸
Открытие ТОО
ТОО под перевозки: ОКЭД, режим и НДС, автопарк, водители, учёт
Та же услуга для других отраслей
Услуги
Строительство и недвижимость
Транспорт и логистика
Производство и АПК
Профессиональные услуги
Оставить заявку
Передайте зарплату водителей нам
Пришлите ведомость за последний месяц и пример выплат за рейс — разделим зарплату, суточные и подотчёт и оценим объём.