от 30 000 ₸
Бухгалтерское обслуживание
Полный учёт агентства: бюджеты клиентов, площадки, ЭСФ, подрядчики, отчётность
Маркетинговые агентства
Расчёт зарплаты и кадровый учёт для маркетинговых агентств
Зарплата в маркетинговом агентстве — это не только оклады штатной команды, но и ежемесячные выплаты внешним дизайнерам, таргетологам, монтажёрам и блогерам. Мы считаем зарплату и взносы, оформляем договоры ГПХ, проверяем статус исполнителей и сдаём 200.00, чтобы каждая выплата была законной и подтверждённой.
- Стоимость
- от 5 000 ₸
- Срок
- подключение за 1–2 рабочих дня
- Отрасли
- Маркетинг
Типичное агентство держит в штате аккаунт-менеджеров, стратегов и руководителей проектов, а дизайн, видео, таргет и интеграции у блогеров отдаёт на сторону. Внешних исполнителей бывает больше, чем сотрудников, и именно на них приходится большая часть кадровых рисков: выплаты на личные карты, отсутствие договоров, неясный статус.
Мы начинаем с карты исполнителей: кто работает по трудовому договору, кто — по договору ГПХ, кто зарегистрирован как ИП или самозанятый. Для каждого варианта свои налоги, документы и последствия для вычетов на ОУР, и всё это фиксируется до первой выплаты, а не при проверке.
Дальше — ежемесячный расчёт: зарплата и премии команды, удержание ИПН и взносов, выплаты по ГПХ, форма 200.00 раз в квартал. Общие условия — на странице расчёта зарплаты, налоги по договорам подряда — в ответе о налогах по договору ГПХ.
§ 01Что входит
Что входит
01
Трудовые договоры
Оформляем приём, переводы и увольнения сотрудников, готовим приказы и ведём кадровые документы.
02
Зарплата и премии
Начисляем оклады, премии за проекты и проценты от бюджетов клиентов по положению об оплате труда агентства.
03
Удержания и взносы
Удерживаем ИПН, ОПВ и ВОСМС, начисляем ОПВР, СО, ООСМС и, на ОУР, социальный налог по ставкам 2026 года.
04
Договоры ГПХ
Готовим договоры с исполнителями-физлицами и акты к ним, удерживаем налоги с выплат как налоговый агент.
05
Проверка статуса исполнителя
Проверяем, зарегистрирован ли исполнитель как ИП или самозанятый, и какие документы он должен дать для оплаты.
06
Выплаты блогерам
Оформляем интеграции и рекламные публикации договором и актом с подтверждением размещения и правильно удерживаем налоги.
07
Отчётность
Сдаём 200.00 ежеквартально и уплачиваем удержанные налоги и взносы не позднее 25 числа следующего месяца.
08
Базовый вычет
Применяем базовый вычет по заявлениям сотрудников и отслеживаем годовой доход для ставки ИПН 15%.
§ 02Особенности учёта в отрасли
Особенности зарплаты в агентстве
- —Премии от бюджетов — процент аккаунт-менеджера от бюджета или вознаграждения закрепляем в положении об оплате труда, иначе на ОУР такую премию сложно отнести на вычеты.
- —ГПХ вместо штата — если исполнитель работает по графику, подчиняется руководителю и каждый месяц получает фиксированную сумму, в договоре ГПХ могут увидеть трудовые отношения; такие договоры пересматриваем.
- —ИП-подрядчики на упрощёнке — с 2026 года агентство на ОУР не может отнести на вычеты по КПН оплату услуг ИП на упрощёнке; это учитываем, решая, как оформлять постоянных исполнителей.
- —Самозанятые — платят 4% от дохода через E-Salyq Business и выбивают чек; агентство на ОУР вправе относить такие расходы на вычеты, но вид деятельности исполнителя должен быть в перечне разрешённых, а доход — не выше 300 МРП в месяц.
- —Блогеры и бартер — оплата интеграции товаром или услугой тоже доход блогера; если он физлицо без статуса, налоги с такого дохода удерживаем исходя из стоимости переданного.
- —Прогрессивный ИПН — с 2026 года ИПН с зарплаты — 10% с годового дохода до 8 500 МРП и 15% с превышения; у креативных директоров и руководителей с высокими окладами порог наступает в течение года.
- —Удалённая команда — сотрудников в других городах и за границей оформляем с учётом дистанционной работы и налогового резидентства, от которого зависят удержания.
§ 03Какие формы сдаём
Какие формы сдаём
| Форма | Период | Срок | Кто сдаёт |
|---|---|---|---|
| 910.00 | полугодие | до 15 августа и до 15 февраля; за II полугодие 2026 года — до 15 февраля 2027 года | ТОО и ИП на упрощёнке, если ОКЭД не входит в запрещённый перечень |
| 200.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала; за III квартал 2026 года — до 16 ноября | все ТОО; ИП на упрощёнке — при работниках или выплатах по ГПХ |
| 300.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала, уплата — до 25 числа | агентства на ОУР, вставшие на учёт по НДС |
| 100.00 | год | до 31 марта следующего года | ТОО на ОУР |
| 270.00 | год | до 15 сентября года, следующего за отчётным | руководители и участники ТОО с долей более 10% |
Факты актуальны на
§ 04Исполнители
ГПХ, ИП или самозанятый: как оформить фрилансера агентства
Один и тот же дизайнер может работать с агентством разными способами, и для агентства они не равнозначны:
| Статус исполнителя | Кто платит налоги | Вычет у агентства на ОУР |
|---|---|---|
| Физлицо по ГПХ | агентство удерживает ИПН и взносы, ВОСМС — 2% | да, при договоре и акте |
| Самозанятый | исполнитель, 4% через E-Salyq Business | да, по чеку |
| ИП на упрощёнке | исполнитель | нет, с 2026 года |
| ИП на ОУР | исполнитель | да, по документам ИП |
Постоянным исполнителям с фиксированной оплатой и рабочим графиком чаще подходит трудовой договор. Для разовых проектов — ГПХ или самозанятость, если вид деятельности есть в перечне. Решение принимаем вместе с вами до начала работы: переоформление задним числом обходится дороже.
§ 05Фонд оплаты труда
Какие налоги и взносы агентство платит с зарплаты в 2026 году
С каждой зарплаты агентство удерживает налоги работника и начисляет взносы за свой счёт. Ставки 2026 года:
- удерживаются из зарплаты: ОПВ — 10%, ВОСМС — 2%, ИПН — 10% (15% с части годового дохода свыше 8 500 МРП) после базового вычета 30 МРП;
- начисляются работодателем: ОПВР — 3,5%, СО — 5%, ООСМС — 3%;
- на ОУР дополнительно — социальный налог 6%; на упрощёнке он не уплачивается.
Все суммы уплачиваются не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты, и отражаются в 200.00 ежеквартально. С 1 января 2027 года ОПВР вырастет до 4,5%, поэтому бюджет на команду на следующий год стоит пересчитать заранее.
§ 06Стоимость
Стоимость
Расчёт зарплаты и кадровый учёт — от 5 000 ₸ за сотрудника в месяц. На цену влияют число сотрудников и исполнителей по ГПХ, система премий, количество приёмов и увольнений и то, скольким блогерам и фрилансерам агентство платит каждый месяц.
Если зарплата ведётся вместе с остальным учётом, её удобнее взять в составе бухгалтерского обслуживания агентства; отдельные пакеты — на странице тарифов.
§ 07Вопросы и ответы
Вопросы и ответы
Можно ли оформить всю команду агентства по ГПХ?
Если люди работают по графику, подчиняются руководителю и получают фиксированную оплату каждый месяц, это признаки трудовых отношений, и договоры могут переквалифицировать. ГПХ подходит для разовых проектов с понятным результатом и актом. Для постоянной команды надёжнее трудовые договоры.
Выгодно ли агентству работать с фрилансерами как с ИП?
Зависит от режима агентства. На ОУР с 2026 года нельзя отнести на вычеты по КПН оплату услуг ИП на упрощёнке, и экономия на взносах может обернуться ростом КПН. Агентству на упрощёнке это ограничение не мешает: налог считается от дохода.
Как оплатить блогеру рекламную интеграцию?
Сначала проверяем статус: ИП и самозанятые выдают свои документы и платят налоги сами, с физлица без статуса агентство удерживает ИПН и взносы по договору ГПХ. В акте фиксируем публикацию — площадку, дату, ссылку или скриншот. Об учёте самих блогеров — на странице для блогеров.
Можно ли платить фрилансеру на личную карту?
Да, если платёж опирается на договор и акт, а с выплаты физлицу без статуса удержаны налоги. Регулярные переводы с расчётного счёта на личные карты без документов — частая причина уведомлений и доначислений.
Как учитывать премии за выигранные тендеры и проекты?
Премии начисляются вместе с зарплатой: с них удерживаются ИПН, ОПВ и ВОСМС и начисляются взносы работодателя в общем порядке. Чтобы на ОУР премия уменьшала КПН, её основание и порядок расчёта закрепляются в положении об оплате труда или трудовом договоре. Разовые выплаты без приказа лучше не делать.
Другие услуги
Другие услуги: Маркетинг
от 15 000 ₸
Налоговая отчётность
Декларации в срок со сверкой бюджетов, ЭСФ и НДС за нерезидента
от 50 000 ₸
Восстановление учёта
Порядок в бюджетах клиентов, НДС за нерезидента и выплатах исполнителям
от 45 000 ₸
Учёт НДС
Порог, НДС за нерезидента, зачёт, ЭСФ клиентам и 300.00
от 25 000 ₸
Открытие ТОО
ТОО под агентство: ОКЭД, режим, договоры с клиентами и старт учёта
Та же услуга для других отраслей
Услуги
IT и диджитал
Строительство и недвижимость
Транспорт и логистика
Производство и АПК
Профессиональные услуги
Оставить заявку
Передайте нам зарплату и выплаты подрядчикам
Пришлите штатное расписание и список постоянных исполнителей — предложим, как оформить каждого, и назовём стоимость.