от 15 000 ₸
Налоговая отчётность
Декларации в срок со сверкой бюджетов, ЭСФ и НДС за нерезидента
Маркетинговые агентства
Бухгалтерское обслуживание для маркетинговых агентств
Бухгалтерское обслуживание маркетингового агентства — это учёт по каждому клиенту: сколько бюджета получено, сколько ушло на площадки, какое вознаграждение заработано и какие налоги с него причитаются. Мы ведём полный учёт рекламных, SMM- и digital-агентств на аутсорсинге — онлайн, в 1С, с доступом руководителя к базе.
- Стоимость
- от 30 000 ₸
- Срок
- подключение за 1 рабочий день
- Отрасли
- Маркетинг
У агентства мало товаров и много денежных потоков: предоплаты и ретейнеры от клиентов, списания рекламных кабинетов в долларах, выплаты дизайнерам, таргетологам, монтажёрам и блогерам. Если учитывать их общим котлом, к концу квартала невозможно сказать, сколько заработано на конкретном клиенте и какая часть денег на счёте вообще принадлежит агентству.
Мы ведём учёт в разрезе клиентов и проектов: отделяем бюджеты от вознаграждения, проводим счета площадок с начислением НДС за нерезидента, оформляем акты и ЭСФ, начисляем выплаты подрядчикам. В конце месяца закрываем период и присылаем руководителю короткий отчёт: выручка агентства, остатки бюджетов по клиентам, налоги к уплате.
Подходит агентствам на ОУР и на упрощёнке, если их ОКЭД не входит в запрещённый перечень. Если нужна только сдача деклараций, есть налоговая отчётность для агентств; общие условия — на странице бухгалтерского обслуживания.
§ 01Что входит
Что входит в бухгалтерию агентства
01
Бюджеты по клиентам
Ведём полученные рекламные бюджеты отдельно по каждому клиенту и показываем остаток, который ещё не израсходован на площадках.
02
Отчёты агента
Готовим отчёт агента за период по выгрузкам рекламных кабинетов и сверяем его с суммой, перечисленной клиентом.
03
Площадки и НДС за нерезидента
Проводим счета Meta, Google, TikTok и других иностранных площадок, начисляем НДС за нерезидента и учитываем курсовые разницы.
04
Акты и ЭСФ
Оформляем акты на вознаграждение и ретейнер и выписываем ЭСФ в срок, когда это требуется по режиму и договору.
05
Подрядчики и блогеры
Проверяем статус исполнителя — физлицо, ИП или самозанятый, — оформляем выплаты по договорам ГПХ и принимаем документы ИП.
06
Зарплата и кадры
Начисляем зарплату штатной команде, удерживаем ИПН, ОПВ и ВОСМС, начисляем взносы работодателя, готовим приказы.
07
Налоги и отчётность
Считаем налоги по режиму агентства и сдаём 100.00 или 910.00, а также 200.00 и, при регистрации по НДС, 300.00.
08
Отчёт руководителю
Каждый месяц — вознаграждение агентства по клиентам, остатки бюджетов, долги клиентов и налоги к уплате.
§ 02Особенности учёта в отрасли
Особенности бухгалтерии маркетинговых агентств
- —Ретейнеры и предоплаты — абонентскую плату за месяц закрываем актом с перечнем работ: публикации, кампании, отчёты. Предоплату на ОУР признаём доходом по мере оказания услуг, а не в день поступления денег.
- —Перевыставление расходов — продакшн, аренду студии, печать и призы для розыгрышей, оплаченные за клиента, перевыставляем отдельной строкой с подтверждающими документами, не смешивая их с вознаграждением.
- —Рекламные кабинеты — у каждой площадки свой формат счёта и выписки; сохраняем их ежемесячно, потому что для налоговой это основной документ, подтверждающий расход.
- —Корпоративные и личные карты — оплату рекламы картой сотрудника или директора оформляем авансовым отчётом с выгрузкой из кабинета, иначе расход повисает без документа.
- —Подписки и сервисы — Canva, Figma, CapCut, планировщики публикаций и сервисы аналитики — тоже услуги нерезидентов, по ним начисляем НДС за нерезидента так же, как по рекламе.
- —Несколько юрлиц — если продакшн или SMM вынесены в отдельное ТОО или ИП, разводим договоры и денежные потоки между ними, чтобы режим и вычеты не оказались под вопросом.
- —Права на креатив — в договорах с исполнителями и клиентами проверяем передачу исключительных прав или лицензию на логотипы, ролики и тексты и учитываем это при оформлении актов.
§ 03Какие формы сдаём
Какие формы сдаём
| Форма | Период | Срок | Кто сдаёт |
|---|---|---|---|
| 910.00 | полугодие | до 15 августа и до 15 февраля; за II полугодие 2026 года — до 15 февраля 2027 года | ТОО и ИП на упрощёнке, если ОКЭД не входит в запрещённый перечень |
| 200.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала; за III квартал 2026 года — до 16 ноября | все ТОО; ИП на упрощёнке — при работниках или выплатах по ГПХ |
| 300.00 | квартал | до 15 числа второго месяца после квартала, уплата — до 25 числа | агентства на ОУР, вставшие на учёт по НДС |
| 100.00 | год | до 31 марта следующего года | ТОО на ОУР |
| 270.00 | год | до 15 сентября года, следующего за отчётным | руководители и участники ТОО с долей более 10% |
Факты актуальны на
§ 04Закрытие месяца
Что агентство передаёт бухгалтеру и когда
Учёт агентства зависит от того, насколько быстро в бухгалтерию попадают документы площадок и подписанные акты. Мы договариваемся о простом порядке:
- по мере событий — новые договоры с клиентами и подрядчиками, счета на предоплату, поступления бюджетов;
- в начале месяца — счета и выписки рекламных кабинетов за прошлый месяц, отчёты по кампаниям;
- в первую неделю — акты с клиентами и отчёты агента, документы ИП и самозанятых, табель команды;
- после закрытия — налоги к уплате, остатки бюджетов и отчёт руководителю.
Удержанные с зарплаты ИПН, ОПВ, ВОСМС и начисленные ОПВР, СО, ООСМС уплачиваются не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты; налоги с выплат по ГПХ — в тот же срок. ЭСФ на вознаграждение выписываем не позднее 15 календарных дней после даты оборота, поэтому акты лучше подписывать без задержки.
§ 05Смена бухгалтера
Как передать учёт агентства без потери истории по клиентам
Главный риск при смене бухгалтера в агентстве — потерять связь между деньгами клиента и расходами на площадки. Поэтому начинаем с доступа к 1С, Кабинету налогоплательщика, банк-клиенту и рекламным кабинетам, а затем сверяем по каждому клиенту: сколько бюджета получено, сколько израсходовано, какие отчёты агента подписаны, что осталось на конец периода.
Отдельно проверяем, начислялся ли НДС за нерезидента по рекламе и подпискам, совпадает ли доход в декларациях с поступлениями на счёт и оформлены ли выплаты подрядчикам. Найденное делим на то, что поправим текущим периодом, и то, что требует восстановления учёта. Исправлять прошлые периоды с 2026 года можно только дополнительной отчётностью, поэтому расхождения выгоднее найти самим, чем по уведомлению.
§ 06Стоимость
Сколько стоит бухгалтерия агентства
Бухгалтерское обслуживание маркетингового агентства — от 30 000 ₸ в месяц. На стоимость влияют режим и регистрация по НДС, число клиентов и рекламных площадок, схема работы с бюджетами, количество подрядчиков и блогеров, которым агентство платит каждый месяц.
Точную сумму называем после просмотра выписки банка за последний месяц и списка активных клиентов — по ним видно, сколько операций и документов приходится на месяц. Пакеты и дополнительные услуги — на странице тарифов.
§ 07Вопросы и ответы
Вопросы и ответы
Что агентству передавать бухгалтеру?
Договоры с клиентами и подрядчиками, подписанные акты, счета и выписки рекламных кабинетов за месяц, документы от ИП и самозанятых. Удобнее всего пересылать их в WhatsApp или складывать в общую папку в облаке по мере появления. Выписки банка берём сами при доступе к банк-клиенту.
Как учитывать бюджет, который клиент перечислил заранее?
Если работа идёт по агентскому договору — как деньги клиента, а не как доход агентства. По мере открутки кампаний бюджет списывается на основании выгрузок кабинета, а остаток числится обязательством перед клиентом. В конце периода всё сводится в отчёт агента.
Нужно ли сохранять счета из рекламного кабинета?
Да. Для расходов на иностранную рекламу счёт и выписка кабинета — основной документ: по ним подтверждаются сумма, период и база для НДС за нерезидента. Мы сохраняем их ежемесячно, потому что через год площадка может показывать данные уже в другом виде.
Можно ли вести несколько направлений агентства в одной базе?
Да, SMM, таргет, продакшн и PR заводятся в 1С отдельными направлениями или проектами. Руководитель видит выручку и прямые расходы по каждому направлению, а налоги и лимиты считаются по ТОО в целом.
Что будет, если доход в декларации не совпадёт с поступлениями на счёт?
При камеральном контроле налоговая сравнивает декларацию с банком и ЭСФ, и разница вернётся уведомлением. У агентства она чаще всего возникает из-за бюджетов клиентов, которые прошли по счёту без отчёта агента. Поэтому транзитные суммы мы подтверждаем документами ещё до сдачи декларации.
Другие услуги
Другие услуги: Маркетинг
от 5 000 ₸
Зарплата и кадры
Команда и фрилансеры: ГПХ, ИП, самозанятые, взносы по ставкам 2026 года
от 50 000 ₸
Восстановление учёта
Порядок в бюджетах клиентов, НДС за нерезидента и выплатах исполнителям
от 45 000 ₸
Учёт НДС
Порог, НДС за нерезидента, зачёт, ЭСФ клиентам и 300.00
от 25 000 ₸
Открытие ТОО
ТОО под агентство: ОКЭД, режим, договоры с клиентами и старт учёта
Та же услуга для других отраслей
Услуги
IT и диджитал
Строительство и недвижимость
Транспорт и логистика
Производство и АПК
Профессиональные услуги
Оставить заявку
Передайте учёт агентства бухгалтеру
Пришлите выписку банка за месяц и список клиентов с площадками — оценим объём операций и предложим стоимость обслуживания.