Восстановление учёта для гостиниц и хостелов

Учёт гостиницы запускается незаметно: выплаты площадок разносятся одной суммой, предоплаты годами «висят» авансами, здание и мебель не стоят на балансе, сезонный персонал получает деньги без ведомостей. Через год-два уже трудно сказать, какой доход был в каждом полугодии и что гостиница должна гостям и площадкам.

Восстановление строим от внешних данных, которые нельзя изменить задним числом: выписок банков и Kaspi, данных ОФД, ЭСФ в ИС ЭСФ, отчётов площадок и выгрузок PMS. Сопоставив их, восстанавливаем выручку по периодам, авансы и возвраты, расчёты с туроператорами и корпоративными клиентами, а затем — имущество и зарплату.

Работу ведём по схеме восстановления учёта с трёхуровневым контролем: бухгалтер, главный бухгалтер и аудитор. После восстановления гостиницу можно перевести на ежемесячное обслуживание, чтобы ситуация не повторилась.

Работаем в такой последовательности, чтобы сначала снять налоговые риски, а потом привести в порядок учёт:

• Срочное — неисполненные уведомления и риск приостановления расходных операций по счёту;
• Внешние данные — выписки, ОФД, ИС ЭСФ, отчёты площадок, выгрузки PMS;
• Выручка и авансы — проживание по датам, предоплаты, отмены, комиссии;
• Имущество и зарплата — основные средства, амортизация, табели и взносы;
• Отчётность и передача — дополнительные декларации, остатки на дату, перечень исправлений.

Если PMS не велась или выгрузки потеряны, выручку восстанавливаем по банку, ОФД и отчётам площадок — это дольше, но выполнимо. Сроки, как правило, от 2 недель и зависят от числа периодов и полноты документов.

Уведомление по итогам камерального контроля означает, что налоговая видит расхождение между декларацией и внешними данными: поступлениями на счета, ОФД, ЭСФ или 200.00. Тянуть с ответом нельзя: при неисполнении уведомления о непредставлении отчётности расходные операции по счетам приостанавливаются по истечении 30 рабочих дней со дня вручения.

Порядок действий:

• сразу выясняем, о каком периоде и каком источнике данных идёт речь;
• если разница объясняется авансами, возвратами или выплатами площадок — готовим пояснение с документами;
• если доход действительно занижен — сдаём дополнительную отчётность и доплачиваем налог с пеней.

Если учёт запущен давно, начните с разбора что делать, если учёт запущен.

Восстановление учёта гостиницы — от 50 000 ₸. Итог зависит от числа периодов, каналов бронирования и касс, наличия выгрузок PMS, состояния основных средств и того, нужно ли сдавать дополнительную отчётность и отвечать на уведомления.

Точную стоимость и сроки называем после диагностики. После восстановления гостиницу можно перевести на ежемесячное обслуживание — пакеты на странице тарифов.